良好的公司治理是金融機(jī)構(gòu)穩(wěn)健運(yùn)行的重要基石，習(xí)近平總書記特別強(qiáng)調(diào)要完善金融機(jī)構(gòu)法人治理結(jié)構(gòu)。近年來(lái)，四川銀保監(jiān)局堅(jiān)決貫徹銀保監(jiān)會(huì)黨委決策部署，將公司治理監(jiān)管作為中小銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)監(jiān)管的重中之重，從嚴(yán)從細(xì)從實(shí)推動(dòng)提升公司治理水平，取得了明顯成效。

　　

　　四川省面積居全國(guó)第五，有183個(gè)縣級(jí)行政區(qū)，經(jīng)濟(jì)總量居西部首位，金融市場(chǎng)體系較為完備。全省現(xiàn)有法人銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)176家，涵蓋城商行、民營(yíng)銀行、農(nóng)商銀行、村鎮(zhèn)銀行、信托公司、財(cái)務(wù)公司、金融租賃公司、消費(fèi)金融公司、財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)公司、人身險(xiǎn)公司等類型，機(jī)構(gòu)種類齊、數(shù)量多、分布廣，超九成是縣域法人機(jī)構(gòu)。

　　為摸清公司治理具體狀況，全省各級(jí)監(jiān)管部門堅(jiān)持問(wèn)題導(dǎo)向，通過(guò)現(xiàn)場(chǎng)檢查、非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管、風(fēng)險(xiǎn)排查等方式，對(duì)各機(jī)構(gòu)逐一進(jìn)行體檢摸底，動(dòng)態(tài)掌握活情況，準(zhǔn)確進(jìn)行監(jiān)管畫像。2019年以來(lái)，先后組織開展股權(quán)和關(guān)聯(lián)交易專項(xiàng)整治及“回頭看”、公司治理評(píng)估等工作，機(jī)構(gòu)自查和監(jiān)管檢查共發(fā)現(xiàn)問(wèn)題1954個(gè)，機(jī)構(gòu)存在的資本不實(shí)、違規(guī)代持、利益輸送等深層次高風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題被逐一提示。監(jiān)管部門把公司治理監(jiān)管列為“一把手”工程，各級(jí)主要負(fù)責(zé)人帶隊(duì)深入機(jī)構(gòu)及股東單位調(diào)研，多次拜會(huì)地方黨政和相關(guān)部門溝通情況，召開黨委會(huì)、局長(zhǎng)辦公會(huì)對(duì)公司治理問(wèn)題進(jìn)行集體研究。通過(guò)多維度摸排分析，形成了全省法人機(jī)構(gòu)公司治理“總體情況向好、存量問(wèn)題較多、個(gè)別風(fēng)險(xiǎn)突出”的基本判斷。

　　

　　受地理區(qū)位、經(jīng)濟(jì)水平、金融環(huán)境等因素影響，疊加機(jī)構(gòu)類型、歷史沿革、改革進(jìn)度、治理水平等方面差異，四川法人機(jī)構(gòu)公司治理起步晚、底子薄、不均衡，發(fā)展相對(duì)滯后。

　　一是黨的領(lǐng)導(dǎo)“空、虛、弱”。這一問(wèn)題在小法人機(jī)構(gòu)及民營(yíng)機(jī)構(gòu)尤為突出。四川法人機(jī)構(gòu)中，相當(dāng)一部分民營(yíng)機(jī)構(gòu)黨的領(lǐng)導(dǎo)欠缺、弱化虛化，即使已成立黨組織的，對(duì)如何將黨的領(lǐng)導(dǎo)融入公司治理還存在認(rèn)識(shí)和落實(shí)偏差。此外，國(guó)有機(jī)構(gòu)黨的領(lǐng)導(dǎo)也不同程度存在弱化問(wèn)題，黨組織缺位、核心領(lǐng)導(dǎo)及把關(guān)定向作用發(fā)揮不足、與董事會(huì)職責(zé)邊界模糊等問(wèn)題明顯。

　　二是法人機(jī)構(gòu)“小、散、亂”。近七成機(jī)構(gòu)實(shí)收資本小于5億元，資產(chǎn)規(guī)模過(guò)千億元機(jī)構(gòu)僅7家，上市機(jī)構(gòu)僅兩家，全國(guó)系統(tǒng)性重要機(jī)構(gòu)為零。城商行、農(nóng)合機(jī)構(gòu)、村鎮(zhèn)銀行普遍規(guī)模小、實(shí)力弱，股權(quán)結(jié)構(gòu)過(guò)度集中與過(guò)度發(fā)散并存，省聯(lián)社管理機(jī)制模式與農(nóng)合機(jī)構(gòu)公司治理先天矛盾未解，近四成村鎮(zhèn)銀行主發(fā)起行為中小機(jī)構(gòu)，公司治理母體存在先天不足。部分機(jī)構(gòu)存在股權(quán)代持、股東以非自有資金入股、股東資質(zhì)不合規(guī)及劣變等亂象，少數(shù)機(jī)構(gòu)呈現(xiàn)內(nèi)部人控制和外部人操縱特征，違法違規(guī)開展關(guān)聯(lián)交易，向股東及實(shí)控人輸送利益。

　　三是治理意識(shí)“淡、松、偏”。法人機(jī)構(gòu)戰(zhàn)略層面普遍缺乏中長(zhǎng)期合理規(guī)劃，目標(biāo)導(dǎo)向偏離實(shí)際，脫離市場(chǎng)定位，重經(jīng)營(yíng)指標(biāo)，輕內(nèi)控管理。有的股東入股動(dòng)機(jī)不純，旨在牟取不當(dāng)利益，違規(guī)干預(yù)機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)，既不理解也不履行責(zé)任，不想適應(yīng)也不愿配合監(jiān)管。小股東自我定位為財(cái)務(wù)投資者，“搭便車”及隨波逐流現(xiàn)象明顯。董監(jiān)高人員缺配和超期任職現(xiàn)象并存，董監(jiān)事不愿、不能、不敢履職，高管層履職缺位、越位、錯(cuò)位，個(gè)別人員喪失職業(yè)操守，甘愿充當(dāng)違法股東的利益代言人。

　　　

　　面對(duì)全省法人機(jī)構(gòu)公司治理各有不同、隱患較多、問(wèn)題棘手的情況，各級(jí)監(jiān)管部門抓住源頭，著眼長(zhǎng)遠(yuǎn)，注重實(shí)效，下大氣力解決了一系列頑瘴痼疾。

　　一是大力推進(jìn)體制機(jī)制改革。通過(guò)產(chǎn)權(quán)改革、增資擴(kuò)股、融資上市、合并重組等方式，加強(qiáng)源頭治理，解決產(chǎn)權(quán)不明晰、法人治理不完善、抵御風(fēng)險(xiǎn)能力弱等問(wèn)題。緊緊依靠地方黨委政府推動(dòng)機(jī)構(gòu)改革和風(fēng)險(xiǎn)化解，累計(jì)爭(zhēng)取590億元國(guó)有資本注入。攀枝花和涼山兩家城商行合并重組設(shè)立四川銀行，引入五糧液集團(tuán)等28戶優(yōu)質(zhì)股東，注冊(cè)資本居全國(guó)城商行之首，探索出一條“以改革重組化解風(fēng)險(xiǎn)”的新路徑。瀘州銀行H股成功上市。已開業(yè)農(nóng)商行75家，數(shù)量居西部地區(qū)首位。

　　二是狠抓股東股權(quán)亂象整治。重點(diǎn)整治股東隱性持股、債務(wù)資金入股、違規(guī)關(guān)聯(lián)交易等行為，要求違法股東還原代持、壓降占款、回填分紅，依法清退不合格股東281戶，穩(wěn)步提升國(guó)有股權(quán)重，城商行國(guó)有股平均占比提升至69%。大力推進(jìn)股權(quán)托管，目前全省已完成托管機(jī)構(gòu)161家，完成率約97%。先后出臺(tái)加強(qiáng)公司治理、規(guī)范定向募股、股東關(guān)聯(lián)交易管理、股東貸款管理等多個(gè)指導(dǎo)意見(jiàn)，落實(shí)大股東行為監(jiān)管，組織推動(dòng)主要股東作出承諾，建立中小股東溝通協(xié)商機(jī)制，支持股東間開展正當(dāng)?shù)臏贤▍f(xié)商。

　　三是著力提升治理運(yùn)轉(zhuǎn)水平。印發(fā)《關(guān)于支持配合中小銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)加強(qiáng)和改進(jìn)黨的建設(shè)工作實(shí)施細(xì)則》，抓好地方法人黨建工作。督導(dǎo)機(jī)構(gòu)選優(yōu)配強(qiáng)各治理主體，引入優(yōu)秀人才、先進(jìn)治理經(jīng)驗(yàn)和風(fēng)控技術(shù)，通過(guò)嚴(yán)把準(zhǔn)入、考核評(píng)價(jià)、培訓(xùn)教育等提升各方履職質(zhì)效。推廣董事選任累積投票制，擴(kuò)大股權(quán)董事和獨(dú)立董事選聘范圍。推動(dòng)重構(gòu)薪酬制度體系，合理設(shè)置指標(biāo)權(quán)重，重點(diǎn)解決考評(píng)指標(biāo)體系設(shè)計(jì)不合規(guī)、延期支付不符合要求等問(wèn)題。

　　四是加大違法行為懲戒力度。重拳查處多起股權(quán)及違法關(guān)聯(lián)交易案件，共對(duì)14家機(jī)構(gòu)及20余名責(zé)任人依法實(shí)施行政處罰，罰款合計(jì)6166萬(wàn)元，其中對(duì)四川信托罰款3490萬(wàn)元，為信托監(jiān)管最大罰單。對(duì)5戶違法股東采取限制股東權(quán)利監(jiān)管強(qiáng)制措施，公開點(diǎn)名通報(bào)15戶違法股東，強(qiáng)化輿論約束。

　　

　　全省各級(jí)監(jiān)管部門和銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)以“功成不必在我”的責(zé)任擔(dān)當(dāng)和真抓實(shí)干的努力作為，不斷探索最優(yōu)化的公司治理模式路徑，公司治理呈現(xiàn)規(guī)范化精細(xì)化的良好發(fā)展趨勢(shì)。

　　一是黨建融合向?qū)嵃l(fā)展。各機(jī)構(gòu)普遍在章程中明確了黨組織的領(lǐng)導(dǎo)地位，大部分機(jī)構(gòu)建立起“雙向進(jìn)入、交叉任職”機(jī)制，重大事項(xiàng)嚴(yán)格落實(shí)黨委討論前置程序，黨的領(lǐng)導(dǎo)與公司治理融合存在明顯缺陷的機(jī)構(gòu)數(shù)量降至5家。

　　二是治理運(yùn)轉(zhuǎn)向精發(fā)展。多數(shù)機(jī)構(gòu)“三會(huì)一層”組織架構(gòu)及配置符合監(jiān)管要求，能夠按程序、頻率和要求召開相應(yīng)會(huì)議并有效運(yùn)轉(zhuǎn)?？?jī)效考評(píng)和薪酬管理機(jī)制進(jìn)一步優(yōu)化，城商行、村鎮(zhèn)銀行、保險(xiǎn)公司均已建立高管薪酬追索扣回機(jī)制。董監(jiān)事能根據(jù)實(shí)際情況積極提出議案及建議，2021年度董監(jiān)事履職評(píng)價(jià)稱職人員占比提升至98%。

　　三是行業(yè)實(shí)力向優(yōu)發(fā)展。各機(jī)構(gòu)立足市場(chǎng)定位，發(fā)揮自身優(yōu)勢(shì)，創(chuàng)新服務(wù)產(chǎn)品模式，當(dāng)好服務(wù)地方經(jīng)濟(jì)的生力軍。截至2021年末，轄內(nèi)中小銀行信貸余額24169.3億元，涉農(nóng)、小微企業(yè)貸款同比分別增長(zhǎng)10.4%、17.4%；法人保險(xiǎn)公司賠付支出18.4億元，提供風(fēng)險(xiǎn)保障64826.7億元，同比分別增長(zhǎng)23.2%、27.5%；中小法人實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)同比增長(zhǎng)21.1%。經(jīng)過(guò)3年攻堅(jiān)，全省高風(fēng)險(xiǎn)機(jī)構(gòu)數(shù)量從33家減少至3家，法人機(jī)構(gòu)核心監(jiān)管指標(biāo)穩(wěn)中向好，整體實(shí)力逐步提升，風(fēng)險(xiǎn)基本可控。

　　　

　　中小銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)公司治理有其特殊性、復(fù)雜性和長(zhǎng)期性，實(shí)現(xiàn)公司治理高效運(yùn)轉(zhuǎn)和有效監(jiān)管，需要機(jī)構(gòu)、監(jiān)管部門和社會(huì)各方共謀共力共治。

　　一是需要科學(xué)制衡的股東股權(quán)結(jié)構(gòu)。股權(quán)設(shè)置應(yīng)避免一股獨(dú)大和股權(quán)過(guò)度分散兩個(gè)極端，要積極引入國(guó)有資本股東，發(fā)揮國(guó)有資本“穩(wěn)定器”作用，引導(dǎo)股權(quán)適度集中，形成清晰穩(wěn)定又互相制衡的股權(quán)結(jié)構(gòu)。

　　二是需要良好有序的市場(chǎng)外部環(huán)境。公司治理本質(zhì)是法人自治，有效的公司治理高度依賴于公司治理各方主體的自覺(jué)和自律，也與良好的社會(huì)文化觀念、政商環(huán)境、輿論監(jiān)督密不可分。

　　三是需要完備有力的法律制度武器。當(dāng)前公司治理監(jiān)管的法律制度框架存在效力級(jí)不高、針對(duì)性不強(qiáng)、威懾力不大等問(wèn)題，特別是在違規(guī)股東處置懲戒方面，需要更高層級(jí)的法律授權(quán)及具體可操作的制度供給。

　　四是需要專業(yè)高效的監(jiān)管干部隊(duì)伍。金融市場(chǎng)和金融業(yè)務(wù)的變化發(fā)展，以及違法違規(guī)行為日漸隱蔽化復(fù)雜化，給公司治理監(jiān)管帶來(lái)了更多困難挑戰(zhàn)，必須有一支能管善管的監(jiān)管干部隊(duì)伍及時(shí)識(shí)別處置化解風(fēng)險(xiǎn)。

　　作者：四川銀保監(jiān)局黨委書記、局長(zhǎng)陳育林